为了促进住房市场健康发展，减轻购房人负担，国家出台了一系列住房信贷和税收优惠政策。现将有关政策解读如下：

一、住房信贷优惠政策

1. 商业性个人住房贷款首付比例统一调整为15%

过去，商业性个人住房贷款首套和二套房的首付比例有所不同。根据新的政策，不再区分首套和二套住房，首付比例统一调整为15%。这一政策降低了购房人的首付压力，有利于刚需购房者和换房者。

2. 落实降低商业性个人住房贷款利率政策下限

为支持购房需求，国家要求银行降低商业性个人住房贷款利率。政策规定，首套住房商业性个人住房贷款利率下限为4.1%，二套住房商业性个人住房贷款利率下限为4.9%。

3. 降低存量房贷利率

对于已经取得贷款的购房人，国家鼓励银行协商降低存量房贷利率。通过与银行协商，已购房人可以降低房贷利息支出，减轻还贷压力。

二、税收优惠政策

1. 支持居民换购住房已缴纳的个人所得税退税

针对换购住房的居民，国家出台了个人所得税退税政策。对于在2022年10月1日（含）至2023年12月31日（含）期间出售自有住房，并在现住房出售后1年内在同一城市购买新住房的个人，符合一定条件后，可以按规定退还其出售现有住房已缴纳的个人所得税。

2. 个人购房契税减征

为减轻购房人的税收负担，国家对个人购房契税予以减征。对于在2022年10月1日（含）至2023年12月31日（含）期间购买家庭首套住房的个人，减按1%的税率征收契税。

以上住房信贷和税收优惠政策旨在减轻购房人的负担，促进住房市场健康发展。购房人应积极了解并享受这些优惠政策，合理安排购房计划。